Quelles sont les cotisations LPP quand on est au chômage ?

Que faire de mon 2ème pilier si je me retrouve au chômage ?

À tout moment au cours de votre carrière, vous pouvez passer par une période de chômage. En cas de perte d'emploi, mieux vaut savoir comment protéger et gérer son 2ème pilier, car cela a des effets directs sur votre future retraite. Voici les principaux aspects à considérer.

Comprendre le fonctionnement du 2ème pilier en période de chômage

En Suisse, lorsque vous êtes sans emploi, l'Assurance Chômage (AC) prend le relais en versant une indemnité journalière. Cette indemnité est soumise à des cotisations pour la prévoyance, si le montant de vos indemnités journalières est supérieur à CHF 84,70. Les cotisations LPP sont partagées entre vous et l'assurance chômage.

• Salaire journalier coordonné : vos indemnités journalières, allant de CHF 98,80 à CHF 338,70.- constituent le salaire journalier coordonné, soumis à cotisations.

• Montant minimal : pour les salaires coordonnés inférieurs à CHF 14,10, le montant de CHF 14,10 est retenu. 

• Institution supplétive : ces cotisations sont versées à l'Institution supplétive de prévoyance des chômeurs situées à Lausanne pour la Suisse romande.

Source SECO (Secrétariat d'État à l'Économie) édition 2024

• Si le salaire journalier dépasse CHF 84,70, la part assurable est de CHF 14.10. Pour un salaire journalier de CHF 84,70 à CHF 112,90, car le minimum soumis à cotisation LPP est de CHF 14,10 (112,90 – 98,80 = 14,10).

• Le montant de coordination de CHF 98.80 doit être soustrait de CHF 338,70, car la limite supérieure du salaire journalier assurable est de CHF 338,70. La part soumise à cotisation LPP ne peut dès lors dépasser CHF 239,90.

À noter, en cas de chômage, la couverture de prévoyance vous couvre uniquement contre le risque de décès et le risque d'invalidité. Ce qui implique des lacunes dans vos cotisations vieillesses.

Suspension des prestations de chômage

Que se passe-t-il si vos prestations de chômage sont suspendues ? Eh bien, l'AC doit tout de même couvrir un montant minimum pour les risques d'invalidité et décès, mais elle n'effectue pas de contributions supplémentaires pour la retraite pendant cette période. Cela signifie que votre 2ème pilier cesse temporairement de croître du côté retraite.

Gérer sa prestation de sortie

Dès que vous quittez votre emploi, vous avez une prestation de sortie à gérer. Pour que ces fonds continuent à fructifier, vous devez les transférer soit dans :

• un compte de libre passage à l'institution d'assurance ;

• une fondation bancaire proposant ce type de contrat.

Ce placement sécurise vos fonds et prévoit des prestations en cas de décès ou d'invalidité.

Alimentation volontaire du compte de prévoyance

Vous avez la possibilité, selon le règlement de votre institution, de continuer à cotiser volontairement à votre 2ème pilier en utilisant vos économies personnelles. Dès lors, vous pouvez cotisez auprès de l'institution supplétive où se trouve votre compte de libre passage ou auprès de la caisse LPP de votre dernier employeur si les conditions le permettent.

En gérant adéquatement votre 2ème pilier, vous garderez une sécurité financière pendant le chômage et prendrez les meilleures décisions pour votre retraite même durant ces périodes inattendues.

Gestion du 2ème pilier pour les chômeurs de plus de 58 ans

Les travailleurs de plus de 58 ans qui se retrouvent sans emploi font face à des enjeux spécifiques pour leur prévoyance, notamment en raison de leur proximité à l’âge de la retraite. C'est pourquoi, en 2019, une réforme législative a été adoptée par le Parlement impactant la prévoyance professionnelle.

Options de prévoyance pour les plus de 58 ans

Lorsque vous avez plus de 58 ans, la loi permet aux travailleurs de ce groupe d’âge de rester affiliés à leur institution de prévoyance. Vous avez 30 jours, suite à la perte de votre emploi, pour vous manifester auprès de l'institution de 2ème pilier de votre ancien employeur afin de maintenir votre prévoyance.

Si vous choisissez de maintenir vos cotisations LPP, deux possibilités s'offrent à vous dans la gestion de votre prévoyance : 

• maintien de votre 2ème pilier pour couvrir l'invalidité, le décès et la retraite ;

• maintien de votre 2ème pilier pour couvrir uniquement le décès et l'invalidité.

Rappelons que le montant des cotisations LPP est déterminé par le salaire AVS assuré, soit le salaire coordonné, comme indiqué dans le contrat de prévoyance de l'employeur. Si la personne au chômage, ne peut par la suite assumer le même montant de cotisations que lorsqu'elle était employée, il est possible d'adapter les cotisations en fonction des capacités financières de l'assuré. 

Ne pas continuer à cotiser à son 2ème pilier après 58 ans peut avoir des répercussions financières notables. En effet, chaque interruption de versement réduit le capital global et potentiellement la prestation de retraite à venir.

Si vous êtes concerné, nous vous conseillons vivement de consulter votre institution de prévoyance ou de prendre conseil auprès d’un professionnel pour cibler la meilleure stratégie selon votre situation personnelle.

Vous avez besoin d'aide ? Yonico vous aide à préparer votre retraite sereinement. Nos experts vous donnent un avis précis en fonction de vos besoins, de votre situation familiale, de vos attentes et de votre patrimoine.

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Quelles démarches administratives dois-je entreprendre ?

Si vous subissez une période de chômage, un petit conseil : ne perdez pas de temps à constituer votre dossier pour conserver vos droits LPP. Les démarches administratives peuvent parfois prendre du temps au risque de constituer une lacune de prévoyance.

Transfert de votre prestation de sortie

Dès lors que vous terminez votre contrat de travail, vous recevez une prestation de sortie. Il est de votre ressort de la placer convenablement. À cet effet, vous devez : 

• Ouvrir un compte de libre passage : choisissez entre une institution d’assurance ou une fondation bancaire pour déposer vos fonds. Ce compte garantit la sécurité de vos avoirs de prévoyance durant la période de chômage.

• Effectuer le transfert sans délai : dès que vous obtenez votre prestation de sortie, transférez-la vers le compte choisi pour éviter tout décalage dans la prise en charge de vos prestations.

Inscription au chômage

Pour activer vos droits et déclencher les cotisations pour le 2ème pilier par le biais de l’assurance chômage :

• Inscription auprès du service de chômage : prenez rendez-vous rapidement avec l'office de chômage pour déclarer votre situation et commencer à recevoir vos indemnités.

• Fournir les documents nécessaires : ayez à portée les documents de votre dernier employeur et ceux justifiant votre situation pour simplifier votre inscription.

Suivi des cotisations et des droits

Une fois inscrit, assurez-vous que tous les aspects de votre prévoyance sont couverts.

• Vérification des cotisations : contrôlez que les cotisations obligatoires sont correctement versées par votre assurance chômage à l'institution supplétive.

• Mettre à jour sa situation : informez régulièrement le service de chômage de toute modification de votre situation personnelle, qui pourrait influer sur vos prestations et cotisations.

Consultation avec votre institution de prévoyance

Rapprochez vous de votre institution de prévoyance pour comprendre comment maintenir certaines couvertures.

• Discutez du maintien volontaire : explorez la possibilité de cotisations personnelles pour continuer à alimenter votre 2ème pilier malgré la période de chômage.

• Exploration de couvertures supplémentaires : pensez aux options supplémentaires pour garantir des risques non couverts pendant cette période d’incertitude.

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Comment maximiser mes droits en matière de prévoyance en cas de chômage ?

Optimiser vos droits en matière de prévoyance durant une période de chômage est important pour maintenir une stabilité financière à long terme. Voici quelques idées de stratégies à envisager.

Continuer les cotisations obligatoires

• Même en période de chômage, certaines cotisations obligatoires continuent de s'appliquer.

• Assurance chômage et 2ème pilier : l'assurance chômage prélève des cotisations sur l'indemnité journalière pour la prévoyance professionnelle. Comme évoqué précédemment, il s'agit de la couverture décès et invalidité. Assurez-vous que ces prélèvements sont effectués correctement.

• Respecter les seuils minimaux : ces cotisations sont calculées sur le salaire journalier coordonné, et il est nécessaire de vérifier qu'elles atteignent les niveaux imposés par la législation pour préserver vos droits.

Recourir à une prévoyance privée

Se tourner vers des solutions de prévoyance privée permet de combler les lacunes du 2ème pilier :

• 3e Pilier A (lié) : il s’agit d’un pilier déjà privilégié fiscalement. Continuer (ou commencer) à investir dans un compte de prévoyance 3ème pilier A peut non seulement compléter votre épargne, mais aussi optimiser votre situation fiscale à court et long terme.

• 3e Pilier B (non lié) : ce pilier vous offre flexibilité et options élargies en fonction de vos objectifs financiers personnels. Pensez à explorer différentes offres sur le marché pour augmenter votre capital retraite.

Je me renseigne sur le 3ème pilier

Ajustements stratégiques pour l’avenir

Positionner sa prévoyance avec attention signifie souvent prendre une vue d'ensemble sur son avenir financier.

• Planification avec un conseiller : recourir à un expert peut clarifier vos besoins et vous aider à ajuster stratégies d’épargne et cotisations selon votre profil. Il saura vous aider à trouver les créneaux d’optimisation des versements et des allégements fiscaux.

• Mise à jour régulière : entretenez une routine de mise à jour de votre stratégie financière pour réajuster vos priorités et tirer parti au mieux des variations de vos revenus.

En maximisant ces différentes ressources, vous sécuriserez votre position financière et retiendrez un contrôle accru sur vos futures prestations. Penser à une solution mixte associant le 2ème pilier obligatoire et le 3ème pilier privé peut s’avérer être une solution adéquate durant ces périodes délicates.

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